meta data de esta página
  •  

Diferencias

Muestra las diferencias entre dos versiones de la página.

Enlace a la vista de comparación

Ambos lados, revisión anteriorRevisión previa
Próxima revisión		Revisión previa
guias:urteko_kontuak_eta_memoria [2022/03/17 14:32] – [4. PARTE HARTZAILEAK/INTERES TALDEAK - PARTICIPANTES/GRUPOS DE INTERÉS] eli.alberdiguias:urteko_kontuak_eta_memoria [2023/01/23 15:48] (actual) – editor externo 127.0.0.1
Línea 25: Línea 25:
 Nork onartzen du: Zuzendari Gerenteak Nork onartzen du: Zuzendari Gerenteak
  
-^Parte hartzaileak^**Aspectos a considerar ** ^**Formas de participación ** |+^Parte hartzaileak^**Kontuan hartu beharrekoak** ^**Nola parte hartzen duen** |
 |Zuzendari Gerentea|   |OCEko zirkularra jaso \\ Barne zirkularra bidali prozesuari hasiera emateko \\ Urteko kontuak egin \\ Ikuskariekin harremana \\ Fundazioen Erregistroan Urteko Kontuan legeztatu  | |Zuzendari Gerentea|   |OCEko zirkularra jaso \\ Barne zirkularra bidali prozesuari hasiera emateko \\ Urteko kontuak egin \\ Ikuskariekin harremana \\ Fundazioen Erregistroan Urteko Kontuan legeztatu  |
 |Zuzendari Nagusi eta akademikoa|Zuzendari Gerenteak barne zirkularrean ezarritako epean  |Memoria akademikoa egiteko atal ezberdinak eskatu \\ Memoria akademikoa osatu  | |Zuzendari Nagusi eta akademikoa|Zuzendari Gerenteak barne zirkularrean ezarritako epean  |Memoria akademikoa egiteko atal ezberdinak eskatu \\ Memoria akademikoa osatu  |
Línea 36: Línea 36:
 |Erasmus arduraduna|Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean  |Memoria akademikoan dagokion atala egin  | |Erasmus arduraduna|Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean  |Memoria akademikoan dagokion atala egin  |
 |Kontabilitatea|Zuz. Gerenteak eskatutako epean  |Inbentarioa egin  | |Kontabilitatea|Zuz. Gerenteak eskatutako epean  |Inbentarioa egin  |
-|Zuzendaritzako idazkaria|Ikuskariek eskatutako epean \\  \\   |Patronatuko idazkariaren bulegoarekin harremana (Fidel Carrillo: tfnoa + email?) \\ Memoriaren itzulpena egin \\ Dokumentuak jaso eta bidali \\ Fundazioen erregistroan izapidea  |+|Zuzendaritzako idazkaria|Ikuskariek eskatutako epean  |Patronatuko idazkariaren bulegoarekin harremana \\ Memoriaren itzulpena egin \\ Dokumentuak jaso eta bidali \\ Fundazioen erregistroan izapidea  |
 |Kontrol ekonomikoko bulegoa (OCE)|   |Epeak ezarriz zirkularra bidali \\ Dokumentuak jaso  | |Kontrol ekonomikoko bulegoa (OCE)|   |Epeak ezarriz zirkularra bidali \\ Dokumentuak jaso  |
-|Ikuskariak|   |Txostenak egin  |+|Ikuskariak|   |Dagozkien txostenak egin  |
 |Patronatuko idazkaria|   |Patronatuaren bileraren deialdia egin, dagozkion dokumentuak egin  | |Patronatuko idazkaria|   |Patronatuaren bileraren deialdia egin, dagozkion dokumentuak egin  |
 |Patronatua|   |Bileran Urteko Kontuak onartu  | |Patronatua|   |Bileran Urteko Kontuak onartu  |
 |Fundazioen erregistroa|   |Dokumentuak aurkeztu  | |Fundazioen erregistroa|   |Dokumentuak aurkeztu  |
- 
  
 ====== 5. PROZESUAREN DESKRIBAPENA - DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ====== ====== 5. PROZESUAREN DESKRIBAPENA - DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ======
  
-Musikene Fundazioak ekitaldi bakoitzeko kontuak onartu eta legeztatzeko prozesua egin behar du urtero. Horretarako, urtea amaitu aurretik **Kontrol Ekonomikoko Bulegoak (Ekonomia eta Ogasun Saileko OCEk) zirkularra** bidaltzen du ekitaldi horretako Ikuskaritza Txostenaren eta Urteko Kontuen behin betiko dokumentuak bidaltzeko epeak ezarriz. Dokumentu hau Zuzendari Gerenteak jasotzen du eta berehala ikuskariei bidaltzen die, bertan zehazten direlako, epeez gain, egin beharreko ikuskaritza txostenare nondik norakoak.+Musikene Fundazioak ekitaldi bakoitzeko kontuak onartu eta legeztatzeko prozesua egin behar du urtero. Horretarako, urtea amaitu aurretik **Kontrol Ekonomikoko Bulegoak (Ekonomia eta Ogasun Saileko OCEk) zirkularra** bidaltzen du ekitaldi horretako Ikuskaritza Txostenaren eta Urteko Kontuen behin betiko dokumentuak bidaltzeko epeak ezarriz. Dokumentu hau Zuzendari Gerenteak jasotzen du eta berehala ikuskariei bidaltzen die, bertan zehazten direlako, epeez gain, egin beharreko ikuskaritza txostenaren nondik norakoak. 
 + 
 +Urte hasieran Musikeneko Zuzendari Gerentak **barne zirkularra** bidaliko du Musikeneko Memoria egiteko epeak ezarriz. Nori: Zuzendari Nagusi eta Akademikoari, kontabilitate arduradunari eta zuzendaritzako idazkariari. 
 + 
 +Kontrol Ekonomikoko Bulegoari (OCE) beraien zirkularrean ezarritako epean emailez bidaliko zaizkio: 
 + 
 +  * Ikuskaritza txostena eta urteko kontuak (I1 + M1) 
 +  * Aurrekontua betetzeari eta legezkotasunari buruzko adostutako prozeduren txostena (I-2) 
 +  * Barne-kontroleko txostena (I-3) 
 + 
 +Apirila amaitu aurretik Musikene Fundazioaren Patronatuak bilera egingo du Urteko Kontuak onartu eta sinatzeko (2022an apirilaren 5ean). Horretarako, aurrez Patronatuko idazkariari dokumentuak bidali behar zaizkio (ikus 6. atala), deialdiarekin batera Patronatuko kideei bidal diezaien.
  
-Urte hasieran Musikeneko Zuzendari Gerentak **barne zirkularra** bidaliko du Musikeneko Memoria egiteko epeak ezarriz. Nori: Zuzendari Nagusi eta Akademikoari, kontabilitate arduradunari eta zuzendaritza idazkariari.+Patronatuaren bileran sinatuko dira:
  
-Kontrol Ekonomikoko Bulegoari beraien zirkularrean ezarritako epean bidaliko zaizkio Musikeneko Memoria eta ikuskarien txostenak (behin betiko dokumentuak bi hizkuntzatan, oraindik Patronatuak sinatu gabe) posta elektronikoz.+  * Musikeneko Memoria eta urteko kontuak (kide guztiek) (I1 + M1) (3 ale paperean* 2022koa egiterakoan galdetu Ikuskariei, baliteke bakara behar izatea) 
 +  * Aurrekontua betetzearen eta legezkotasunari buruzko memoria (kide guztiek) (I-2) (3 ale paperean* 2022koa egiterakoan galdetu Ikuskariei, baliteke bakara behar izatea) 
 +  * Adierazpenen gutuna (Patronatuko Lehendakariak eta Idazkariak) (I-5) 
 +  * Akten gutuna (Patronatuko idazkariak). (I5)
  
-Apirila amaitu aurretik Musikene Fundazioaren Patronatuak bilera egingo du Urteko Kontuak onartu eta sinatzeko (2022an apirilaren 5ean). Horretarako, Patronatuko idazkariari dagozkion dokumentuak (ikus 6. atala) bidali behar zaizkio deialdiarekin batera bidal ditzan.+Sinatzen diren egun berean edo hurrengoan Patronatuko idazkariak Kontuak Onartu Izanaren Ziurtagiria bidaliko digu, Patronatuaren Lehendakariak eta Idazkariak sinatua.
  
-Patronatuaren bileran sinatuko dira (3 ale): Musikeneko Memoria eta urteko kontuak (kide guztiek), Aurrekontua betetzearen eta legezkotasunari buruzko memoria (kide guztiek), Adierazpenen gutuna (Patronatuko Lehendakariak eta Idazkariak), Akten gutuna (Patronatuko idazkariak). Egun berean edo hurrengoan Patronatuko idazkariak Kontuak Onartu Izanaren Ziurtagiria bidaliko digu, Patronatuaren Lehendakariak eta Idazkariak sinatua.+Bileraren ondoren i**kuskariei bidaliko zaie: **
  
-Bileraren ondoren i**kuskariei sinatutako aleak bidali** pdf formatuan (bertan eskaneatuta) eta paperean (kopia guztiak), beraien txostena txerta dezaten.+  * emailez sinatutako aleak pdf formatuan (Musikenen eskaneatuta) 
 +  * mezulariz paperean sinatutako txosten eta kopia guztiak
  
-Horrela, **behin betiko dokumentu sinatuak **jasoko ditugu: paperean bi ale eta pdf formatuan. Patronatuko idazkariaren bulegora bidaliko da ale bat paperean eta emailez pdf formatuan. Beste alea Musikenek gordeko du.+Handik egun batzuetara **behin betiko dokumentu sinatuak **jasoko ditugu: paperean bi ale eta pdf formatuan. Patronatuko idazkariaren bulegora bidaliko da ale bat paperean eta emailez pdf formatuan. Beste alea Musikenek gordeko du.
  
-OCEra bidaliko dira posta elektronikoz+Digitalki sinatutako dokumentuak OCEra bidaliko dira posta elektronikoz (ikus 6. atala).
  
-Patronatuak Urteko Kontuak sinatu ondoren legeztatu egin behar dira Fundazioen Erregistroan 30 eguneko epean.+Fundazioen Erregistroan sinatu eta 30 eguneko epean Urteko Kontuak aurkeztu eta liburuak legeztatu behar dira.
  
 ====== 6. FLUXU-DIAGRAMA - DIAGRAMA DE FLUJO ====== ====== 6. FLUXU-DIAGRAMA - DIAGRAMA DE FLUJO ======
Línea 68: Línea 81:
 |  **NORI ** |  **NOIZ ** |  **ZER ** | |  **NORI ** |  **NOIZ ** |  **ZER ** |
 |  Ikuskariei|  Otsaila amaieran emailez|  Memoria| |  Ikuskariei|  Otsaila amaieran emailez|  Memoria|
-|   \\ OCE|   \\ Martxoa erdialdean emailez (zirkularrean zehaztua)|   \\ Ikuskaritza txostena Memoriarekin (behin betikoak sinatu gabe) \\ Adostutako prozeduren txostena \\ Barne kontrolerako txostena| +|   \\ OCE|   \\ Martxoa erdialdean emailez (zirkularrean zehaztua)|   \\ Ikuskaritza txostena eta urteko kontuak (I-1) \\ Adostutako prozeduren txostena (I-2) \\ Barne kontrolerako txostena (I-3)| 
-|   \\ Patronatuaren idazkariari|   \\ Kontuak onartzeko bilera aurretik emailez|   \\ Ikuskaritza txostena Memoriarekin (behin betikoak sinatu gabe) \\ Adostutako prozeduren txostena \\ Barne kontrolerako txostena \\ GRL (adierazpenen gutuna) \\ Akten gutuna \\ Inbentarioa| +|   \\ Patronatuaren idazkariari|   \\ Kontuak onartzeko bilera aurretik emailez|   \\ Ikuskaritza txostena Memoriarekin (behin betikoak sinatu gabe) (I-1) \\ Adostutako prozeduren txostena (I-2) \\ Barne kontrolerako txostena (I-3) \\ GRL (adierazpenen gutuna) (I-4) \\ Akten gutuna (I-5)| 
-|   \\ Ikuskariei \\  \\ (paperean 3 kopia)*|   \\ Patronatuaren bileraren ondoren|   \\ Ikuskaritza txostena Memoriarekin * \\ Adostutako prozeduren txostena* \\ Barne kontrolerako txostena* \\ GRL (adierazpenen gutuna)* \\ Akten gutuna \\ Inbentarioa \\ Kontuak onartu izanaren ziurtagiria| +|   \\ Ikuskariei \\  \\ (paperean 3 kopia)*|   \\ Patronatuaren bileraren ondoren|   \\ Ikuskaritza txostena Memoriarekin (I-1)* \\ Adostutako prozeduren txostena (I-2)* \\ Barne kontrolerako txostena (I-3)* \\ GRL (adierazpenen gutuna) (I-4)* \\ Akten gutuna (I-5) \\ Inbentarioa (M-2) \\ Kontuak onartu izanaren ziurtagiria (P-1)| 
-|   \\ Patronatuari|   \\ Ikuskariek bidali ondoren|   \\ Ikuskaritza txostena Memoriarekin * \\ Adostutako prozeduren txostena* \\ Barne kontrolerako txostena* \\ GRL (adierazpenen gutuna)* \\ Akten gutuna \\ Inbentarioa| +|   \\  \\ Patronatuari \\  \\ (kopia bat paperean eta pdf-n emailez)|   \\  \\  \\ Ikuskariek sinadura digitalarekin behin betikoak bidalitakoan|  Ikuskaritza txostena Memoriarekin (I-1)* \\ Adostutako prozeduren txostena (I-3)* \\ Barne kontrolerako txostena (I-4)* \\ GRL (adierazpenen gutuna) (I-5)* \\ Akten gutuna (I-5) \\ Inbentarioa (M-2)| 
-|   \\ OCE|   \\ Ikuskariek bidali ondoren|   \\ Ikuskaritza txostena urteko kontuekin \\ Adostutako prozeduren txostena \\ Barne kontrolerako txostena| +|   \\  \\ OCE (pdf-ak emailez)|  Ikuskariek sinadura digitalarekin behin betikoak bidalitakoan|   \\ Ikuskaritza txostena urteko kontuekin (I1) \\ Adostutako prozeduren txostena (I-2) \\ Barne kontrolerako txostena (I-3)| 
-|   \\ FUNDAZIOEN ERREGISTROA: LIBURUAK LEGEZTATZEA|   \\ Onartu eta 30 eguneko epean|   \\ Akten liburua \\ Eguneroko liburua \\ Inbentarioa \\ ????? Urteko kontuen liburua \\  \\ [[https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/|https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/ ]]|+|   \\  \\ FUNDAZIOEN ERREGISTROA: LIBURUAK LEGEZTATZEA \\  \\ (telematikoki)|   \\ Onartu eta 30 eguneko epean|   \\ Akten liburua \\ Eguneroko liburua \\ Inbentarioa \\ ????? Urteko kontuen liburua \\  \\ [[https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/|https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/ ]]|
 |   \\ FUNDAZIOEN ERREGISTROA: URTEKO KONTUAK AURKEZTEA|   \\ Onartu eta 30 eguneko epean|   \\ Urteko kontu auditatuak \\ Adostutako prozeduren txostena \\ Inbentarioa \\ Kontuak onartu izanaren ziurtagiria \\ Barne kontrolerako txostena \\ ?????Kontuen dokumentua \\ Erregistro datu eguneratuak \\  \\ [[https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/|https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/ ]]| |   \\ FUNDAZIOEN ERREGISTROA: URTEKO KONTUAK AURKEZTEA|   \\ Onartu eta 30 eguneko epean|   \\ Urteko kontu auditatuak \\ Adostutako prozeduren txostena \\ Inbentarioa \\ Kontuak onartu izanaren ziurtagiria \\ Barne kontrolerako txostena \\ ?????Kontuen dokumentua \\ Erregistro datu eguneratuak \\  \\ [[https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/|https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/ ]]|
  
Línea 81: Línea 94:
  
 ^**Doc izena** ^**Kodea** ^**Euskarria** ^**Arduraduna** ^**Azakena eskura non** | ^**Doc izena** ^**Kodea** ^**Euskarria** ^**Arduraduna** ^**Azakena eskura non** |
-|{{:guias:documentos:m-12020musikenememoria.pdf|Musikene Memoria (sinatu gabe)}} |M-1  |Digitala  |Zuzendari Gerentea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:m-12020musikenememoria.pdf|Musikene Memoria }} |M1  |Digitala  |Zuzendari Gerentea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:i-12020ikuskapentxostenamemoriarekin.pdf|Ikuskapen txostena (Memoria sinatu gabearekin)}} |I-1  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:i-32020informefirmadigitalurtekokontuak.pdf|Ikuskarien txostena (Memoria sinatua + kontuan onartu izanaren ziurtagiria)}} |I1  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:i-32020informefirmadigitalurtekokontuak.pdf|Ikuskarien txostena (Memoria sinatua + kontuan onartu izanaren ziurtagiria)}} |I-2  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:i-22020procedimientosacordados.pdf|Aurrekontua betetzeari eta legezkotasunari buruzko adostutako prozeduren txostena }} |I2  |   |Ikauskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:i-22020procedimientosacordados.pdf|Aurrekontua betetzeari eta legezkotasunari buruzko adostutako prozeduren txostena }} |I-3  |   |Ikauskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:i-42020controlinterno.pdf|Barne kontroleko txostena}} |I3  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:i-42020controlinterno.pdf|Barne kontroleko txostena}} |I-4  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:i-5cas2020grl.pdf|Adierazpenen gutuna (GRL)}} |I4  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:i-5cas2020grl.pdf|Adierazpenen gutuna (GRL)}} |I-5  |   |Ikuskariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:p-1cas2020actas.pdf|Akten gutuna}} |I5  |   |Patronatuaren idazkariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:p-1cas2020actas.pdf|Akten gutuna}} |P-1  |   |Patronatuaren idazkariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:m-22020inbentarioa.pdf|Inbentarioa}} |M2  |   |Musikene-Kontabilitatea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:m-22020inbentarioa.pdf|Inbentarioa}} |M-2  |   |Musikene-Kontabilitatea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:p-2cas2020cert.aprob.cuentas.pdf|Kontua onartu izanaren ziurtagiria}} |P1  |   |Patronatuaren idazkaria  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | 
-|{{:guias:documentos:p-2cas2020cert.aprob.cuentas.pdf|Kontua onartu izanaren ziurtagiria}} |P-2  |   |Patronatuaren idazkaria  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | +|{{:guias:documentos:m-32020librodiario.pdf|Eguneroko liburua}} |M3  |   |Musikene-Kontabilitatea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |
-|{{:guias:documentos:m-32020librodiario.pdf|Eguneroko liburua}} |M-3  |   |Musikene-Kontabilitatea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |+
 |{{:guias:documentos:m-42020sumasysaldos.pdf|Sumas y saldos}} |M-4  |   |Musikene-Kontabilitatea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | |{{:guias:documentos:m-42020sumasysaldos.pdf|Sumas y saldos}} |M-4  |   |Musikene-Kontabilitatea  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |
 |{{:guias:documentos:m-52020liburuenlegeztatzeagiria.pdf|Liburuen legeztatzen agiria}} |M-5  |   |Musikene Zuz. Gerentea telematikoki  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | |{{:guias:documentos:m-52020liburuenlegeztatzeagiria.pdf|Liburuen legeztatzen agiria}} |M-5  |   |Musikene Zuz. Gerentea telematikoki  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |
 |{{:guias:documentos:p-32020erregistro_datu_eguneratuak.pdf|Erregistro datu eguneratuak}} |P-3  |   |Patronatuaren idazkariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  | |{{:guias:documentos:p-32020erregistro_datu_eguneratuak.pdf|Erregistro datu eguneratuak}} |P-3  |   |Patronatuaren idazkariak  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |
-|{{:guias:documentos:m-62020balance_normal_guardable.pdf|Egoeraren balantzea eta emaitzen datuak}} |M-6  |   |Zuzendari gerenteak telematikoki   |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |+|{{:guias:documentos:m-62020balance_normal_guardable.pdf|Egoeraren balantzea eta emaitzen datuak}} |M-6  |   |Zuzendari gerenteak telematikoki  |Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020  |
  
 ====== 8. JARRAIPENA ETA BERRIKUSKETA - SEGUIMIENTO Y REVISIÓN ====== ====== 8. JARRAIPENA ETA BERRIKUSKETA - SEGUIMIENTO Y REVISIÓN ======