Izena / Nombre	Urteko kontuak onartu eta legeztatzea
Kodea / Código	Bertsioa / Versión	1.0
Responsable / Arduraduna	Onarpen data / Fecha Aprobación	2022-01-28

1. HELBURUA - OBJETO/OBJETIVO

Musikeneko Urteko Kontuak aurkeztu, onartu eta legeztatzea.

2. IRISMENA - ALCANCE

Euskal Herriko Goi Mailako Musika Ikastegirako Fundazioko Patronatua, Eusko Jaurlaritzako Ogasun eta Ekonomia saila

3. ARAUDIA - NORMATIVA

1/2011 Lege Dekretua, maiatzaren 24koa, 124. artikulua, Euskadiko aurrekontu-araudiari buruzkoa

4. PARTE HARTZAILEAK/INTERES TALDEAK - PARTICIPANTES/GRUPOS DE INTERÉS

Prozesuaren arduraduna: Zuzendari Gerentea

Nork definitzen du: Zuzendari Gerentea

Nork parte hartzen du: Zuzendari Gerentea, Zuzendari Nagusi eta Akademikoa, Kanpo Harremanetarako Zuzendariordea, Ikerketa eta Berrikuntza Koordinatzailea, Nazioarteko Harremanen Koordinatzailea, IKT arduraduna, Mediatekako arduraduna, Komunikazio eta Ekoizpen arduraduna, Erasmus arduraduna,Kontabilitatea, Zuzendaritzako idazkaria, Kontrol Ekonomikoko Bulegoa (OCE), Ikuskariak, Patronatuaren Idazkaria, Patronatua, Fundazioen Erregistroa

Nork onartzen du: Zuzendari Gerenteak

Parte hartzaileak	Aspectos a considerar	Formas de participación
Zuzendari Gerentea	OCEko zirkularra jaso Barne zirkularra bidali prozesuari hasiera emateko Urteko kontuak egin Ikuskariekin harremana Fundazioen Erregistroan Urteko Kontuan legeztatu
Zuzendari Nagusi eta akademikoa	Zuzendari Gerenteak barne zirkularrean ezarritako epean	Memoria akademikoa egiteko atal ezberdinak eskatu Memoria akademikoa osatu
Kanpo Har. Zuzendariordea	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
Ikerketa eta Berrikuntza Koord.	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
Nazioarteko Harremanen Koord.	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
Komunikazio eta ekoizpen arduraduna	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
IKT arduraduna	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
Mediatekako arduraduna	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
Erasmus arduraduna	Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean	Memoria akademikoan dagokion atala egin
Kontabilitatea	Zuz. Gerenteak eskatutako epean	Inbentarioa egin
Zuzendaritzako idazkaria	Ikuskariek eskatutako epean	Patronatuko idazkariaren bulegoarekin harremana (Fidel Carrillo: tfnoa + email?) Memoriaren itzulpena egin Dokumentuak jaso eta bidali Fundazioen erregistroan izapidea
Kontrol ekonomikoko bulegoa (OCE)	Epeak ezarriz zirkularra bidali Dokumentuak jaso
Ikuskariak	Txostenak egin
Patronatuko idazkaria	Patronatuaren bileraren deialdia egin, dagozkion dokumentuak egin
Patronatua	Bileran Urteko Kontuak onartu
Fundazioen erregistroa	Dokumentuak aurkeztu

5. PROZESUAREN DESKRIBAPENA - DESCRIPCIÓN DEL PROCESO

Musikene Fundazioak ekitaldi bakoitzeko kontuak onartu eta legeztatzeko prozesua egin behar du urtero. Horretarako, urtea amaitu aurretik Kontrol Ekonomikoko Bulegoak (Ekonomia eta Ogasun Saileko OCEk) zirkularra bidaltzen du ekitaldi horretako Ikuskaritza Txostenaren eta Urteko Kontuen behin betiko dokumentuak bidaltzeko epeak ezarriz. Dokumentu hau Zuzendari Gerenteak jasotzen du eta berehala ikuskariei bidaltzen die, bertan zehazten direlako, epeez gain, egin beharreko ikuskaritza txostenare nondik norakoak.

Urte hasieran Musikeneko Zuzendari Gerentak barne zirkularra bidaliko du Musikeneko Memoria egiteko epeak ezarriz. Nori: Zuzendari Nagusi eta Akademikoari, kontabilitate arduradunari eta zuzendaritza idazkariari.

Kontrol Ekonomikoko Bulegoari beraien zirkularrean ezarritako epean bidaliko zaizkio Musikeneko Memoria eta ikuskarien txostenak (behin betiko dokumentuak bi hizkuntzatan, oraindik Patronatuak sinatu gabe) posta elektronikoz.

Apirila amaitu aurretik Musikene Fundazioaren Patronatuak bilera egingo du Urteko Kontuak onartu eta sinatzeko (2022an apirilaren 5ean). Horretarako, Patronatuko idazkariari dagozkion dokumentuak (ikus 6. atala) bidali behar zaizkio deialdiarekin batera bidal ditzan.

Patronatuaren bileran sinatuko dira (3 ale): Musikeneko Memoria eta urteko kontuak (kide guztiek), Aurrekontua betetzearen eta legezkotasunari buruzko memoria (kide guztiek), Adierazpenen gutuna (Patronatuko Lehendakariak eta Idazkariak), Akten gutuna (Patronatuko idazkariak). Egun berean edo hurrengoan Patronatuko idazkariak Kontuak Onartu Izanaren Ziurtagiria bidaliko digu, Patronatuaren Lehendakariak eta Idazkariak sinatua.

Bileraren ondoren ikuskariei sinatutako aleak bidali pdf formatuan (bertan eskaneatuta) eta paperean (kopia guztiak), beraien txostena txerta dezaten.

Horrela, behin betiko dokumentu sinatuak jasoko ditugu: paperean bi ale eta pdf formatuan. Patronatuko idazkariaren bulegora bidaliko da ale bat paperean eta emailez pdf formatuan. Beste alea Musikenek gordeko du.

OCEra bidaliko dira posta elektronikoz

Patronatuak Urteko Kontuak sinatu ondoren legeztatu egin behar dira Fundazioen Erregistroan 30 eguneko epean.

6. FLUXU-DIAGRAMA - DIAGRAMA DE FLUJO

NORI	NOIZ	ZER
Ikuskariei	Otsaila amaieran emailez	Memoria
OCE	Martxoa erdialdean emailez (zirkularrean zehaztua)	Ikuskaritza txostena Memoriarekin (behin betikoak sinatu gabe) Adostutako prozeduren txostena Barne kontrolerako txostena
Patronatuaren idazkariari	Kontuak onartzeko bilera aurretik emailez	Ikuskaritza txostena Memoriarekin (behin betikoak sinatu gabe) Adostutako prozeduren txostena Barne kontrolerako txostena GRL (adierazpenen gutuna) Akten gutuna Inbentarioa
Ikuskariei (paperean 3 kopia)*	Patronatuaren bileraren ondoren	Ikuskaritza txostena Memoriarekin * Adostutako prozeduren txostena* Barne kontrolerako txostena* GRL (adierazpenen gutuna)* Akten gutuna Inbentarioa Kontuak onartu izanaren ziurtagiria
Patronatuari	Ikuskariek bidali ondoren	Ikuskaritza txostena Memoriarekin * Adostutako prozeduren txostena* Barne kontrolerako txostena* GRL (adierazpenen gutuna)* Akten gutuna Inbentarioa
OCE	Ikuskariek bidali ondoren	Ikuskaritza txostena urteko kontuekin Adostutako prozeduren txostena Barne kontrolerako txostena
FUNDAZIOEN ERREGISTROA: LIBURUAK LEGEZTATZEA	Onartu eta 30 eguneko epean	Akten liburua Eguneroko liburua Inbentarioa ????? Urteko kontuen liburua https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/
FUNDAZIOEN ERREGISTROA: URTEKO KONTUAK AURKEZTEA	Onartu eta 30 eguneko epean	Urteko kontu auditatuak Adostutako prozeduren txostena Inbentarioa Kontuak onartu izanaren ziurtagiria Barne kontrolerako txostena ?????Kontuen dokumentua Erregistro datu eguneratuak https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/

7. LOTURA DUTEN DOKUMENTUAK - DOCUMENTOS RELACIONADOS

Prozesu/prozeduratik sortzen diren txosten edo dokumentuen zerrenda

Doc izena	Kodea	Euskarria	Arduraduna	Azakena eskura non
Musikene Memoria (sinatu gabe)	M-1	Digitala	Zuzendari Gerentea	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Ikuskapen txostena (Memoria sinatu gabearekin)	I-1	Ikuskariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Ikuskarien txostena (Memoria sinatua + kontuan onartu izanaren ziurtagiria)	I-2	Ikuskariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Aurrekontua betetzeari eta legezkotasunari buruzko adostutako prozeduren txostena	I-3	Ikauskariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Barne kontroleko txostena	I-4	Ikuskariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Adierazpenen gutuna (GRL)	I-5	Ikuskariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Akten gutuna	P-1	Patronatuaren idazkariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Inbentarioa	M-2	Musikene-Kontabilitatea	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Kontua onartu izanaren ziurtagiria	P-2	Patronatuaren idazkaria	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Eguneroko liburua	M-3	Musikene-Kontabilitatea	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Sumas y saldos	M-4	Musikene-Kontabilitatea	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Liburuen legeztatzen agiria	M-5	Musikene Zuz. Gerentea telematikoki	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Erregistro datu eguneratuak	P-3	Patronatuaren idazkariak	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020
Egoeraren balantzea eta emaitzen datuak	M-6	Zuzendari gerenteak telematikoki	Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020

8. JARRAIPENA ETA BERRIKUSKETA - SEGUIMIENTO Y REVISIÓN

Maiatzan, azken izapidea egin eta bi asteko epean Zuzendari Gerenteak bilera deituko du prozesua berrikusi eta baloratzeko.

9. ADIERAZLEAK - INDICADORES

Epeak betetzea:

- Musikenek bete beharreko dokumentuei dagokiena

- Ikuskariek bete beharreko dokumentuei dagokiena

- Patronatua epeetan deitu izana

- Ogasun sailera (OCE) dokumentuak epeen barruan bidaltzea

- Fundazioen Erregistroan epeen barruan dokumentuak aurkeztu izana

10. EBIDENTZIAK - EVIDENCIAS

- Musikenek bete beharreko dokumentuak ikuskariei bidali izanaren korreoaren kopia

- Musikenek bete beharreko dokumentuak Patronatuari bidali izanaren korreoaren kopia

- Musikenek bete beharreko dokumentuak Ogasun Sailari (OCE) bidali izanaren korreoaren kopia

- Ikuskariek bete beharreko dokumentuak Musikenen jaso izanaren korreoaren kopia

- Patronatuko bileraren deialdia

- Fundazioen Erregistroan epeen barruan dokumentuak aurkeztu izanaren agiria

11. HONEKIN LOTURA DUTEN PROZESUAK - PROCEDIMIENTOS ASOCIADOS

G67an (2022tik aurrera EIKAn) urteko kontu auditatuak aurkeztea.

12. ERANSKINAK - ANEXOS

I ERANSKINA - KONTAKTUAK

II ERANSKINA - DIAGRAMA