meta data de esta página
| Izena / Nombre | Urteko kontuak onartu eta legeztatzea | ||
|---|---|---|---|
| Kodea / Código | Bertsioa / Versión | 1.0 | |
| Responsable / Arduraduna | Onarpen data / Fecha Aprobación | 2022-01-28 | |
1. HELBURUA - OBJETO/OBJETIVO
Musikeneko Urteko Kontuak aurkeztu, onartu eta legeztatzea.
2. IRISMENA - ALCANCE
Euskal Herriko Goi Mailako Musika Ikastegirako Fundazioko Patronatua, Eusko Jaurlaritzako Ogasun eta Ekonomia saila
3. ARAUDIA - NORMATIVA
1/2011 Lege Dekretua, maiatzaren 24koa, 124. artikulua, Euskadiko aurrekontu-araudiari buruzkoa
4. PARTE HARTZAILEAK/INTERES TALDEAK - PARTICIPANTES/GRUPOS DE INTERÉS
Prozesuaren arduraduna: Zuzendari Gerentea
Nork definitzen du: Zuzendari Gerentea
Nork parte hartzen du: Zuzendari Gerentea, Zuzendari Nagusi eta Akademikoa, Kanpo Harremanetarako Zuzendariordea, Ikerketa eta Berrikuntza Koordinatzailea, Nazioarteko Harremanen Koordinatzailea, IKT arduraduna, Mediatekako arduraduna, Komunikazio eta Ekoizpen arduraduna, Erasmus arduraduna,Kontabilitatea, Zuzendaritzako idazkaria, Kontrol Ekonomikoko Bulegoa (OCE), Ikuskariak, Patronatuaren Idazkaria, Patronatua, Fundazioen Erregistroa
Nork onartzen du: Zuzendari Gerenteak
| Parte hartzaileak | Kontuan hartu beharrekoak | Nola parte hartzen duen |
|---|---|---|
| Zuzendari Gerentea | OCEko zirkularra jaso Barne zirkularra bidali prozesuari hasiera emateko Urteko kontuak egin Ikuskariekin harremana Fundazioen Erregistroan Urteko Kontuan legeztatu |
|
| Zuzendari Nagusi eta akademikoa | Zuzendari Gerenteak barne zirkularrean ezarritako epean | Memoria akademikoa egiteko atal ezberdinak eskatu Memoria akademikoa osatu |
| Kanpo Har. Zuzendariordea | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| Ikerketa eta Berrikuntza Koord. | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| Nazioarteko Harremanen Koord. | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| Komunikazio eta ekoizpen arduraduna | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| IKT arduraduna | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| Mediatekako arduraduna | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| Erasmus arduraduna | Zuz. Nagusi eta Akademikoak eskatutako epean | Memoria akademikoan dagokion atala egin |
| Kontabilitatea | Zuz. Gerenteak eskatutako epean | Inbentarioa egin |
| Zuzendaritzako idazkaria | Ikuskariek eskatutako epean | Patronatuko idazkariaren bulegoarekin harremana Memoriaren itzulpena egin Dokumentuak jaso eta bidali Fundazioen erregistroan izapidea |
| Kontrol ekonomikoko bulegoa (OCE) | Epeak ezarriz zirkularra bidali Dokumentuak jaso |
|
| Ikuskariak | Dagozkien txostenak egin | |
| Patronatuko idazkaria | Patronatuaren bileraren deialdia egin, dagozkion dokumentuak egin | |
| Patronatua | Bileran Urteko Kontuak onartu | |
| Fundazioen erregistroa | Dokumentuak aurkeztu |
5. PROZESUAREN DESKRIBAPENA - DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
Musikene Fundazioak ekitaldi bakoitzeko kontuak onartu eta legeztatzeko prozesua egin behar du urtero. Horretarako, urtea amaitu aurretik Kontrol Ekonomikoko Bulegoak (Ekonomia eta Ogasun Saileko OCEk) zirkularra bidaltzen du ekitaldi horretako Ikuskaritza Txostenaren eta Urteko Kontuen behin betiko dokumentuak bidaltzeko epeak ezarriz. Dokumentu hau Zuzendari Gerenteak jasotzen du eta berehala ikuskariei bidaltzen die, bertan zehazten direlako, epeez gain, egin beharreko ikuskaritza txostenaren nondik norakoak.
Urte hasieran Musikeneko Zuzendari Gerentak barne zirkularra bidaliko du Musikeneko Memoria egiteko epeak ezarriz. Nori: Zuzendari Nagusi eta Akademikoari, kontabilitate arduradunari eta zuzendaritzako idazkariari.
Kontrol Ekonomikoko Bulegoari (OCE) beraien zirkularrean ezarritako epean emailez bidaliko zaizkio:
- Ikuskaritza txostena eta urteko kontuak (I1 + M1)
- Aurrekontua betetzeari eta legezkotasunari buruzko adostutako prozeduren txostena (I-2)
- Barne-kontroleko txostena (I-3)
Apirila amaitu aurretik Musikene Fundazioaren Patronatuak bilera egingo du Urteko Kontuak onartu eta sinatzeko (2022an apirilaren 5ean). Horretarako, aurrez Patronatuko idazkariari dokumentuak bidali behar zaizkio (ikus 6. atala), deialdiarekin batera Patronatuko kideei bidal diezaien.
Patronatuaren bileran sinatuko dira:
- Musikeneko Memoria eta urteko kontuak (kide guztiek) (I1 + M1) (3 ale paperean* 2022koa egiterakoan galdetu Ikuskariei, baliteke bakara behar izatea)
- Aurrekontua betetzearen eta legezkotasunari buruzko memoria (kide guztiek) (I-2) (3 ale paperean* 2022koa egiterakoan galdetu Ikuskariei, baliteke bakara behar izatea)
- Adierazpenen gutuna (Patronatuko Lehendakariak eta Idazkariak) (I-5)
- Akten gutuna (Patronatuko idazkariak). (I5)
Sinatzen diren egun berean edo hurrengoan Patronatuko idazkariak Kontuak Onartu Izanaren Ziurtagiria bidaliko digu, Patronatuaren Lehendakariak eta Idazkariak sinatua.
Bileraren ondoren ikuskariei bidaliko zaie:
- emailez sinatutako aleak pdf formatuan (Musikenen eskaneatuta)
- mezulariz paperean sinatutako txosten eta kopia guztiak
Handik egun batzuetara behin betiko dokumentu sinatuak jasoko ditugu: paperean bi ale eta pdf formatuan. Patronatuko idazkariaren bulegora bidaliko da ale bat paperean eta emailez pdf formatuan. Beste alea Musikenek gordeko du.
Digitalki sinatutako dokumentuak OCEra bidaliko dira posta elektronikoz (ikus 6. atala).
Fundazioen Erregistroan sinatu eta 30 eguneko epean Urteko Kontuak aurkeztu eta liburuak legeztatu behar dira.
6. FLUXU-DIAGRAMA - DIAGRAMA DE FLUJO
| NORI | NOIZ | ZER |
| Ikuskariei | Otsaila amaieran emailez | Memoria |
| OCE | Martxoa erdialdean emailez (zirkularrean zehaztua) | Ikuskaritza txostena eta urteko kontuak (I-1) Adostutako prozeduren txostena (I-2) Barne kontrolerako txostena (I-3) |
| Patronatuaren idazkariari | Kontuak onartzeko bilera aurretik emailez | Ikuskaritza txostena Memoriarekin (behin betikoak sinatu gabe) (I-1) Adostutako prozeduren txostena (I-2) Barne kontrolerako txostena (I-3) GRL (adierazpenen gutuna) (I-4) Akten gutuna (I-5) |
| Ikuskariei (paperean 3 kopia)* | Patronatuaren bileraren ondoren | Ikuskaritza txostena Memoriarekin (I-1)* Adostutako prozeduren txostena (I-2)* Barne kontrolerako txostena (I-3)* GRL (adierazpenen gutuna) (I-4)* Akten gutuna (I-5) Inbentarioa (M-2) Kontuak onartu izanaren ziurtagiria (P-1) |
| Patronatuari (kopia bat paperean eta pdf-n emailez) | Ikuskariek sinadura digitalarekin behin betikoak bidalitakoan | Ikuskaritza txostena Memoriarekin (I-1)* Adostutako prozeduren txostena (I-3)* Barne kontrolerako txostena (I-4)* GRL (adierazpenen gutuna) (I-5)* Akten gutuna (I-5) Inbentarioa (M-2) |
| OCE (pdf-ak emailez) | Ikuskariek sinadura digitalarekin behin betikoak bidalitakoan | Ikuskaritza txostena urteko kontuekin (I1) Adostutako prozeduren txostena (I-2) Barne kontrolerako txostena (I-3) |
| FUNDAZIOEN ERREGISTROA: LIBURUAK LEGEZTATZEA (telematikoki) | Onartu eta 30 eguneko epean | Akten liburua Eguneroko liburua Inbentarioa ????? Urteko kontuen liburua https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/ |
| FUNDAZIOEN ERREGISTROA: URTEKO KONTUAK AURKEZTEA | Onartu eta 30 eguneko epean | Urteko kontu auditatuak Adostutako prozeduren txostena Inbentarioa Kontuak onartu izanaren ziurtagiria Barne kontrolerako txostena ?????Kontuen dokumentua Erregistro datu eguneratuak https://www.euskadi.eus/eusko-jaurlaritza/administrazio-erregistroak/-/erregistroa/2014/euskadiko-fundazioen-erregistroa/ |
7. LOTURA DUTEN DOKUMENTUAK - DOCUMENTOS RELACIONADOS
Prozesu/prozeduratik sortzen diren txosten edo dokumentuen zerrenda
| Doc izena | Kodea | Euskarria | Arduraduna | Azakena eskura non |
|---|---|---|---|---|
| Musikene Memoria | M1 | Digitala | Zuzendari Gerentea | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 |
| Ikuskarien txostena (Memoria sinatua + kontuan onartu izanaren ziurtagiria) | I1 | Ikuskariak | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Aurrekontua betetzeari eta legezkotasunari buruzko adostutako prozeduren txostena | I2 | Ikauskariak | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Barne kontroleko txostena | I3 | Ikuskariak | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Adierazpenen gutuna (GRL) | I4 | Ikuskariak | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Akten gutuna | I5 | Patronatuaren idazkariak | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Inbentarioa | M2 | Musikene-Kontabilitatea | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Kontua onartu izanaren ziurtagiria | P1 | Patronatuaren idazkaria | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Eguneroko liburua | M3 | Musikene-Kontabilitatea | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Sumas y saldos | M-4 | Musikene-Kontabilitatea | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Liburuen legeztatzen agiria | M-5 | Musikene Zuz. Gerentea telematikoki | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Erregistro datu eguneratuak | P-3 | Patronatuaren idazkariak | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 | |
| Egoeraren balantzea eta emaitzen datuak | M-6 | Zuzendari gerenteak telematikoki | Eli/ZUZENDARITZA/MEMORIAK/2020 |
8. JARRAIPENA ETA BERRIKUSKETA - SEGUIMIENTO Y REVISIÓN
Maiatzan, azken izapidea egin eta bi asteko epean Zuzendari Gerenteak bilera deituko du prozesua berrikusi eta baloratzeko.
9. ADIERAZLEAK - INDICADORES
Epeak betetzea:
- Musikenek bete beharreko dokumentuei dagokiena
- Ikuskariek bete beharreko dokumentuei dagokiena
- Patronatua epeetan deitu izana
- Ogasun sailera (OCE) dokumentuak epeen barruan bidaltzea
- Fundazioen Erregistroan epeen barruan dokumentuak aurkeztu izana
10. EBIDENTZIAK - EVIDENCIAS
- Musikenek bete beharreko dokumentuak ikuskariei bidali izanaren korreoaren kopia
- Musikenek bete beharreko dokumentuak Patronatuari bidali izanaren korreoaren kopia
- Musikenek bete beharreko dokumentuak Ogasun Sailari (OCE) bidali izanaren korreoaren kopia
- Ikuskariek bete beharreko dokumentuak Musikenen jaso izanaren korreoaren kopia
- Patronatuko bileraren deialdia
- Fundazioen Erregistroan epeen barruan dokumentuak aurkeztu izanaren agiria
11. HONEKIN LOTURA DUTEN PROZESUAK - PROCEDIMIENTOS ASOCIADOS
G67an (2022tik aurrera EIKAn) urteko kontu auditatuak aurkeztea.
12. ERANSKINAK - ANEXOS
II ERANSKINA - DIAGRAMA